Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание дебиторской задолженности

Связаться с нами:
E-mail:best-jur@yandex.ru
Телефон в Москве:+7 (495) 764-92-69 | +7 (495) 776-32-67


Ваше дело не терпит отлагательств? Хотите получить незамедлительную консультацию по взысканию дебиторской задолженности? Предпочитаете, чтобы Вашим вопросом занимались исключительно профессионалы? Вам помогут сотрудники юридической компании «ПРАВОВОЙ ГАРАНТ», с которыми Вы можете связаться прямо сейчас!


Что такое дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность или дебиторка (так ее называют финансисты), – сумма, которая показывает, сколько денег за отгруженные товары или сданные работы должны  организации покупатели – юридические и физические лица, т.е. дебиторы, что соответствует как зарубежным, так и отечественным стандартам бухучета.

Проще говоря, дебиторка возникает, когда работы, товары и услуги реализованы, а денежные средства еще не получены или поставщику выплатили аванс, но товары, услуги, работы еще не поступили на его счет. Обычно она образуется от продаж в кредит.

Дебиторская задолженность классифицируется по следующим критериям:

По содержанию обязательств:

  • задолженность, связанная с реализацией товаров, продукции, работ и услуг;
  • задолженность, не связанная с реализацией товаров, продукции, работ и услуг.

По продолжительности:

  • долгосрочная;
  • текущая (краткосрочная).

По современности выплаты:

  • нормальная;
  • ненормальная (просроченная):
    • сомнительная;
    • безнадежная.

Дебиторская задолженность относится к оборотным средствам, то есть ресурсам, используемым не больше года или одного производственного цикла. Они обеспечивают непрерывность деятельности компаний и выпуск товаров, выполнение работ и предоставление услуг.

Состав оборотного капитала:

  • дебиторская задолженность;
  • незавершенное производство;
  • денежные средства;
  • материально- производственные запасы (МПЗ);
  • расходы будущих периодов (РБП).

В случае если есть все основания полагать, что дебиторская задолженность не будет погашена, то в отношении нее создается резерв, понижающий финансовый результат.

Правильное управление дебиторкой способствует увеличению объемов выпуска продукции, а также финансовой устойчивости и конкурентоспособности предприятия.


Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание дебиторской задолженности в Москве

Связаться с нами:
E-mail:best-jur@yandex.ru
Телефон в Москве:+7 (495) 764-92-69 | +7 (495) 776-32-67


Право на получение дебиторской задолженности является имущественным правом, а сама задолженность – это часть имущества предприятия. Ее взыскание происходит одним из двух способов:

  • посредством досудебного урегулирования (после того как должнику отправляются обоснованные претензии);
  • в арбитраже или суде общей юрисдикции с обязательным соблюдением претензионного порядка и при наличии достаточной доказательной базы (документов, удостоверяющих факт задолженности).

К взысканию дебиторки необходимо подготовиться должным образом. Тех, кто рассчитывает это сделать с помощью универсальных алгоритмов получения долгов, придется огорчить – волшебных пилюль не бывает, к глубочайшему сожалению. Но если освоить систему работы с дебиторской задолженностью, то можно достигнуть желаемого результата.

Если Вы не огорчились из-за того, что решить Вашу проблему не получится с помощью универсальных алгоритмов и готовы воспользоваться другим способом – читайте нижеприведенную информацию. Материал предназначен больше для кредиторов и взыскателей, но должникам тоже будет крайне полезно с ним ознакомиться.

  • Система управления дебиторской задолженностью представляет собой совокупность действий по достижению поставленной цели. Вместе с тем, ставя цель, следует оценить, насколько она реалистична и выполнима. Это означает, что если есть желание взыскать задолженность с какой-то компании, то стоит изучить ее подноготную, оценить финансовое положение и риски и, тем самым, понять, насколько компания платежеспособна, и сможет ли она погасить текущие и будущие долги. Отсюда первое правило – Знай своего должника в лицо. Под этим подразумевается, что надо долго присматриваться к входящим в состав органов управления физическим и юридическим лицам, «прощупывать» их намерения, наблюдать за их действиями и т.д. Также необходимо проверить аффилированность руководителей организации, проведя поиск по базе ЕГРЮЛ / ЕГРИП, выявить и выстроить их связи с другими компаниями и ИП, оценить «массовость».
  • Важно следить за всеми изменениями, происходящими у должника (их можно найти в выписке из ЕГРЮЛ на интересующее лицо), непрерывно его мониторить. И вот другое правило (Следи за должником). Если должник инициировал процедуры реорганизации, ликвидации либо банкротства, то это не просто звонок колокольчика, являющийся знаком того, что стоит обратить внимание на происходящее. Это набат колокола, свидетельствующий о приближении серьезных неприятностей, когда надо бросить все и бежать сломя голову к должнику для того чтобы выдвинуть ему свои требования о выплате денег.
  • Если должник в состоянии погасить долг, то еще не время ликовать по данному поводу. Сначала необходимо подвергнуть скрупулезному исследованию документы, подтверждающие возникновение обязательств по возмещению денежных средств и указывающие размер дебиторской задолженности. Далее Вы рассчитываете сроки исковой давности, оцениваете шансы на выигрыш в суде дела по оспариванию документов, определяете способы для затягивания процесса на любом из этапов: soft, hard или legal-collection. Пусть это правило будет условно называться «Знай свои слабые стороны». После завершения аудиторской проверки в ходе которой, возможно, получилось устранить недостатки, целесообразно выявить факты или сведения, способные скомпрометировать должника. ( Правило: «Проблемные зоны»). Например, проблемной зоной может быть нежелание дебитора стать банкротом, и тогда, в преддверии процедуры банкротства, появляется возможность оспорить сделки должника, привлечь к субсидиарной ответственности контролирующих его лиц, в частности руководителя, одновременно увеличив размер взыскания ввиду расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему и другим специалистам. Желательно также помнить о возможности проведения процедуры банкротства физического лица, в рамках которой при следовании ряду условий, можно привлечь к субсидиарной ответственности как самого руководителя, так и участников, акционеров должника-банкрота.

На сегодняшний день не существует организаций, которые бы не пострадали по вине недобросовестных контрагентов. Каждая фирма рано или поздно вынуждена заниматься взысканием дебиторской задолженности и требовать у своих заказчиков, партнеров, поставщиков, конкурентов исполнить обязательства по выплате платежей по договору. Некоторым даже везло, и они возвращали свои деньги после направления претензии нарушившей соглашение стороне, т.е. должнику, однако данный способ не всегда является действенным, и в большинстве случаев за защитой своих прав и законных интересов кредиторы обращаются в суд.

Обращаться в суд можно только через месяц после того как Вы направили претензию должнику.


Претензионный порядок взыскания задолженности: пошаговая инструкция

Как и любое арбитражное дело (а это и есть тот самый случай) взыскание дебиторской задолженности должно начинаться с составления официальной претензии и направления ее должнику (это требование законодательства о судопроизводстве в арбитражах).

Рекомендуемая последовательность действий:

  • Разработка обоснований возникновения претензии и сбор документов – подготовьте все документы, имеющие отношение к данному делу: акты приемки, выписки, транспортные накладные, акты выполненных работ, договор и т.д. Внимательно прочитайте договор для того чтобы убедиться, что Ваши требования законны и достаточно аргументированы.
  • Составление текста претензии – укажите причины и обстоятельства возникновения спора (день заключения договора, прописанные в нем обязательства сторон, неисполненные обязательства; обоснования со ссылками на сам договор и имеющиеся в наличии документы). В конце припишите, что в случае неудовлетворения Ваши требований, Вы оставляете за собой право обратиться в суд,
  • Отправьте претензию контрагенту по почте (с уведомлением о вручении и описью вложения) или отнесите ее в офис.

В зависимости от реакции должника, возможен следующий ход развития событий:

  • если контрагент признает наличие задолженности и соглашается ее погасить, то спор считается разрешенным;
  • если контрагент соглашается с претензиями, но хочет обсудить условия погашения долгов, то проводятся переговоры и ищется компромиссное решение; по завершении переговоров оформляется протокол;
  • если претензия игнорируется, или организация отказывается выплачивать долг, то можно переходить к взысканию задолженности в судебном порядке.

Подготовка к суду

Подготовка к судебному спору по взысканию дебиторской задолженности начинается с проверки наличия всей необходимой исходной документации, а именно ее оригиналов, подтверждающих факт возникновения правоотношений между пострадавшим лицом и должником. Первостепенным и обязательным является договор. Он должен содержать соответствующие условия и быть подписанным уполномоченными лицами. Бывают ситуации, когда договор отсутствует. Тогда кредитор имеет право представить суду иной документ.

Также, кредитор может подтвердить наличие перед ним денежных обязательств торговыми накладными, актами выполненных работ и т.д. Нередко случается, что дебитор частично погашает задолженность. Подтверждением этому могут стать платежные документы о частичном возмещении долга (платежные документы или другие кассовые документы). Данные обстоятельства должны учитываться при обращении в суд. Немаловажную роль при взыскании дебиторской задолженности играет наличие акта сверки взаиморасчетов. Этот документ отображает расчеты двух предприятий за определенный срок. Он подтверждает приемку дебитором признания и исполнения долга.


Есть ли смысл взыскания дебиторской задолженности через суд

Перед тем как обращаться с заявлением и документами в суд следует выяснить, а целесообразно ли пытаться взыскивать долг таким способом. Проверив наличие всех указанных выше документов, кредитор должен убедиться в том, что его случай входит в число тех, которые подлежат рассмотрению судом. Для этого потребуется уточнить некоторые моменты:

1. Узнать, не прекратил ли должник свою деятельность в связи с ликвидацией компании. В случае если в ЕГРЮЛ отсутствует запись о ликвидации данного юрлица (дебитора), то и подать иск в отношении него невозможно. Однако примечательно то, что если дебитор находится в стадии банкротства, то его задолженность, если в отношении нее вступило в силу решение суда, подлежит взысканию в порядке, определенным ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» посредством подачи заявления кредитором о включении его требований в реестр требований кредиторов. Взыскание же самой задолженности будет осуществляться в очередности, установленной вышеуказанным законом.

Если должник – ИП, то следует иметь в виду, что прекращение деятельности ИП не может быть препятствием для обращения с иском о взыскании дебиторской задолженности в судебную инстанцию, поскольку физлицо, в т.ч. ИП, обязано исполнять все свои денежные обязательства в срок.

2. Не пропущен ли срок исковой давности. Общий срок исковой давности составляет 3 года со дня последнего платежа. В то же время, если стороны не установили договором конкретный срок платежа, то руководствоваться следует правилом 2-го абзаца ч.2 ст. 200 ГК РФ. В любом случае, срок исковой давности не может превышать 10 лет с момента возникновения самого обязательства.

Если три года со дня исполнения денежного обязательства все же прошли, то проверьте, не остались ли у должника документы, свидетельствующие о признании задолженности. Согласно ст. 203 ГК РФ дебитор, совершая подтверждающие признание долга действия, прерывает течение срока давности, и начинает течь новый срок.


Взыскание дебиторской задолженности через суд

Действия будут следующими:

1.Составление искового заявления – за основу можно взять текст претензии, поскольку у них имеется много одинаковых элементов. Различие состоит в том, что в иске необходимо указать наименование суда, данные истца и ответчика, сведения о том, что претензионный порядок урегулирования конфликта был соблюден (в доказательство этого прилагаются копия претензии и ответ контрагента в случае, если он был получен). В дополнение прилагаются и другие документы, в том числе и веские неоспоримые доказательства, подтверждающие Вашу позицию. Кроме того, указывается цена иска – денежное выражение стоимости нарушенного права (долг, штрафы, неустойки и т.д.).

2. Подача иска в суд в соответствии с законодательством по месту нахождения контрагента:

  • если иск выдвигается против юрлица или ИП, то местом их нахождения будет место государственной регистрации на территории РФ, и исковое заявление направляется в соответствующий арбитражный суд;
  • если иск выдвигается против физлица, то местом нахождения становится адрес его прописки, и исковое заявление направляется в соответствующий суд общей юрисдикции. Кроме того, стороны имеют право прописать в договоре иной суд в котором будет проходить разбирательство по их делу.

3. Непосредственно участие в судебном разбирательстве. Во время слушания дела истец или его законный представитель должны подтвердить изложенную в иске позицию и подкрепить ее разными доводами и доказательствами.

К проведению процедуры рекомендуется привлечь опытного юриста по взысканию дебиторской задолженности, который поможет собрать необходимые документы и правильно их оформить. Он же и будет отстаивать Ваши права в суде, что значительно повысит шансы на успешный исход дела. Прибегнув к услугам наших юристов, Вы можете рассчитывать на их грамотность, профессионализм и сугубую конфиденциальность.

Если Вы хотите получить эффективную помощь в деле по взысканию дебиторской задолженности, то мы будем рады Вам ее предоставить. Мы придем на выручку и в таких случаях:

  • Вы имеете дебиторскую задолженность, но не знаете, что делать с ней;
  • Ваш должник уклоняется от выплаты Вам долгов;
  • документы, свидетельствующие о возникновении дебиторской задолженности, содержат дефекты, которые негативно влияют на результативность и скорость ее взыскания;
  • у должника нет имущества для погашения долга, а у его бенефициаров есть.

Мы привыкли системно и со знанием дела подходить к вопросу взыскания долга, используя проверенные методы, как традиционные, так и нестандартные и креативные.

Мы оказываем разные юридические услуги в Москве и МО, но не исключена возможность их предоставления иногородним! Если Вам будет позарез нужна наша поддержка, то Вы ее обязательно получите!

Если Ваш или чей-то другой спор или конфликт, договорная работа или же любая другая деятельность касается вопросов, которые мы рассмотрели в данной статье, то настоятельно советуем проверить и убедиться в том, что наша позиция соответствует принятому правовому подходу и принципам действующего гражданского законодательства.

Мы знаем, как минимизировать юридические риски любой финансовой деятельности и результативно использовать имеющиеся возможности. Наши специалисты найдут решение, которое подойдет именно Вам.